Главная Обратная связь

Дисциплины:






Цели страхования жизни



 

При определении сущности страхования жизни, кроме страховых рисков и объектов страхования, важным является дополнительно определять цель страхования жизни, которую преследуют страхователи (застрахованные, выгодоприобретатели) и страховщики, непосредственно организующие страхование жизни[10].

В страховании жизни существует определенное количество страховых гарантий по выплатам страховых сумм и инвестиционных услуг, с целью увеличения данных видов выплат в рамках накопительного характера страхования, с помощью которых человек являясь страхователем, застрахованным или выгодоприобретателем решает свои социальные и финансовые задачи по стабилизации своей жизнедеятельности. Реализация социальных задач позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального страхования и дополнить ее. Отметим, что реализация финансовых задач способствует увеличению личных доходов и может предоставлять необходимые гарантии, с целью осуществления целого ряда финансово-кредитных операций. Данные виды задач тесно сплетены вокруг основной цели страхования жизни, заключающейся в предотвращении критического ухудшения уровня жизни людей, где задачи социального характера лишь условно отделимы от финансовых задач.

Определяют следующие задачи социального характера, которые решаются стороной страхователя[11]:

- защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи;

- обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (инвалидности);

- обеспечение пенсии в старости;

- накопление денежных средств, для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, к примеру, оплата их образования;

- оплата ритуальной услуги.

В круг задач финансового обеспечения входят:

1. накопительные задачи, которые связаны с получением инвестиционного дохода и вложений капитала;

2.защита частного бизнеса, сохранение предприятия в случае смерти партнера по бизнесу, руководителя предприятия или «ключевого» персонала;

3.защита наследства через:

а) оплату налога на наследство за счет страховых сумм, которые получены по полису страхования жизни;

б) облегчение передачи наследуемого имущества одному из наследников за счет прямого личного права бенефициара на страховую сумму, которая свободна от правы того или иного кредитора и иных наследников;

в) законодательно установленное освобождение страховых сумм от налога на наследство;

4.увеличение доли личного дохода:

а) через предоставление льготы по налогообложению премии и выплаты по страхованию жизни;

б) через освобождение той или иной страховой выплаты по долгосрочному виду страхования жизни от уплаты подоходного налога;



в) через льготное налогообложение прироста капитала до определенной суммы или за определенный срок действия договора.

В свою очередь тот или иной страховщик, который организует страхование жизни, преследует иные социальные и главное финансовые задачи, взаимосвязанные с задачей страхователя. Причем страховщики задачи социального характера всегда связывают с финансовыми, а именно такими как[12]:

1.компенсация несовершенств государственного социального страхования частным добровольным коммерческим страхованием жизни, дополнительно укрепляющие социальную и нередко политическую стабильность;

2.обеспечение дополнительной стабильности личных и семейных доходов, сохраняющих удельный вес среднего слоя населения как базы общей социально-политической стабильности и дальнейшего развития страхования жизни;

3.стабилизация собственного страхового бизнеса за счет защиты от негативный действий того или иного социального, и политического риска;

4.придание собственному страховому бизнесу, который специализируется на страховании жизни, социальной респектабельности, с одновременным решением проблем, связанных с социальной реабилитацией частного бизнеса в страховых сферах.

Решение данных социальных задач позволяет любому страховщику реализовать задачи финансового характера, а именно таких как[13]:

- стабилизовать страховой портфель, придать данной стабилизации долгосрочный характер посредством увеличения доли договоров долгосрочного страхования жизни и укрупнения страхового резерва;

- обеспечить большую финансовую устойчивость страховой компании в долгосрочной перспективе;

- стабилизировать повышение рентабельности любой страховой операции при расширении возможности по удешевлению продажи страховых полисов на эффекте объема и за счет инвестиционных доходов;

- расширить возможности компенсации временной убыточности страхового портфеля доходностью инвестиционного портфеля посредством эффективного инвестирования резерва по страхованию жизни;

- расширить возможности по долгосрочному инвестированию в реальный сектор экономики; инвестированию в нововведении из-за значительных масштабов резервов страхования жизни, переводя любого страховщика из разряда спекулятивного инвестора в разряд стабильного институционального стратегического инвестора, который может конкурировать с любым инвестиционным фондом и банком;

- защитить свой частный страховой бизнес, сохранить свое предприятие в случае смерти руководителя или «ключевого» персонала через распространение программ по страхованию жизни посредством собственной страховой компании;

-использовать налоговую экономию из-за налоговых льгот по инвестированию страховых резервов, уменьшению подоходного налога, льготного налогообложения через прирост капитала до определенной суммы или за определенный срок действия договора, отсутствие налогообложения ссуд, которые выдаются под полис страхования жизни;

-гарантировать сумму того или иного кредита и займа, особенно потребительского и ипотечного, посредством полисов срочного и пожизненного страхования, расширяющих возможности страховщиков, которые специализируются на страховании жизни, заимствовании и инвестировании заемных средств, обеспечивающих значительные страховые резервы.

Таким образом, страхователь должен заключать договора страхования жизни с целями безопасности своего уровня семейного или личного благосостояния в случае преждевременной смерти и с любой инвестиционной целью, для обеспечения будущих финансовых потребностей, а любой страховщик, организующий страхование жизни, обеспечивает общую долгосрочную устойчивую финансовую стабильность в своем страховом бизнесе, рентабельность своих страховых операций, при сбалансированности страхового портфеля, расширении инвестиционного портфеля и повышении его гарантированной доходности с одновременной социальной реабилитацией своего частного бизнеса, защите его от негативных действий любого из социального и политического риска совместно с государственным социальным страхованием. Благодаря этому долгосрочное страхование жизни определяет решение одновременно чрезвычайно важных задач социальной стабилизации, инвестирование экономического роста и всемерно поддерживается государством. В условиях рыночной экономики оно представляет собой один из важных механизмов по обеспечению экономической и социальной стабильности.

 





sdamzavas.net - 2017 год. Все права принадлежат их авторам! В случае нарушение авторского права, обращайтесь по форме обратной связи...