Главная Обратная связь

Дисциплины:






Данные для оформления первичных документов



 

№ п.п. № хоз. операции № документа Наименование документа Дополнительные сведения о хозяйственной операции
1. Приходный кассовый ордер Денежные средства с расчетного счета получены через кассира по денежному чеку № 100 567
2. Расходный кассовый ордер Приложение – платёжная ведомость по заработной плате
3. 31-33 Требование на отпуск материалов Платы алюминиевые, ном. Номер: 425001,40 шт. Резисторы, ном. Номер: 425200, 90 шт. Через: начальника участка №1 сборочному цеху
4. Авансовый отчет Оправдательный документ: товарный чек магазина «Сталкер» № 53 от 11.12. 20___г. По чеку отпущено: папки-скоросшиватели 100 шт. НДС 18 %
5. Платёжное поручение Реквизиты ЗАО «База электроники»: ИНН 1910010901 КПП 191001001 р/счет: 40702810400006750456 в АКБ «Енисей» г. Красноярска БИК 044536364 к/счет: 30101810600000000364
6. 41-42 Счёт-фактура выданный Реквизиты ОАО «Сибирьтелеком»: 655017, г.Абакан, пр.Ленина, 70А, ИНН 7701018922 / КПП 190103001. Расчетный счет № 40 50 28 10 80 00 10 14 60 82. ООО «Хакасский муниципальный банк», г. Абакан БИК 049514745 к/с 301 018 109 000 000 007 45

* недостающие для заполнения документов реквизиты можно задать произвольно.

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

 

Таблица 5.1

Оборотно-сальдовая ведомость за декабрь 20___ г.

 

№ счета Сальдо на 01.12._________ Обороты за декабрь Сальдо на 31.12._________
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
8 840 000 -        
- 816 000        
100 000 -        
- 20 000        
1 254 000 -        
32 000 -        
- -        
2 000 -        
- -        
25 000 -        
- -        
- -        
- -        
50 000 -        
- -        
3 000 -        
1 971 600 -        
140 000 -        
- 38 000        
26 000 23 600        
- 70 000        
- 13 000        
- 27 000        
- 80 000        
10 000 -        
- 10 000 000        
- 63 000        
  103 000        
- 1 200 000        
- -        
- -        
Итого: 12 453 600 12 453 600        

 



Таблица 5.2

Аналитические данные

по счетам бухгалтерского учета ОАО «Свет»

Расшифровка начального остатка по счёту № 20 «Основное производство» (на основе Акта инвентаризации незавершённого производства на 01.12.20______г.)
Всего: 25 000
НАБАТ 15 000
АТОКС 10 000
Расшифровка конечного остатка по счёту № 20 «Основное производство» (на основе Акта инвентаризации незавершённого производства на 31.12.20______г.)
Всего: 135 000
НАБАТ 75 000
АТОКС 60 000
Расшифровка по счёту № 43 «Готовая продукция» на 01.12.20___г.
Всего: 50 000
НАБАТ 30 000
АТОКС 20 000
Расшифровка по счёту № 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками» на 01.12.20___г.
Всего: 38 000
в том числе ЗАО «База электроники» из них НДС 38 000   5 797
Расшифровка по счёту № 71 «Расчёты с подотчётными лицами» на 01.12.20____г. Дебет
Всего: 10 000
в т.ч. Вознесенская М.А. 10 000
Расшифровка по счёту № 62 «Расчёты с покупателями и заказчиками» на 01.12.20____г.
Всего: Дебет / Кредит 26 000 / 23 600
в т.ч. ОАО «Сибирьтелеком» 23 600
ОАО «Радиотехнический центр» 26 000

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

Таблица 6.1

 

Форма бухгалтерского счёта

 

Сч. 50 Касса
Дебет Кредит
№ операции корр. счёт сумма № операции корр. счёт сумма
Сальдо на 01.12. 3 000 …)
4) 51 450 000 …)
19) …)
Оборот по дебету   Оборот по кредиту  
Сальдо на 31.12.        

 

Форма оборотной ведомости для активно-пассивных счетов расчётов 60, 62, 71

 

Таблица 6.2

Оборотная ведомость

аналитического учёта к счёту _________________________________

 

за декабрь 20____г.

 

Наименование контрагента Сальдо начальное Оборот Сальдо конечное
Дт Кт дебет кредит Дт Кт
№ оп. Корр. Сумма № оп. Корр. Сумма
21. Михайлов ˗ ˗ 6) 50 30 000
32. Вознесенская 10 000 18) 19)
 
  Итого: 10 000

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

 

УЧЁТНЫЕ РЕГИСТРЫ

Таблица 7.1

Ведомость расчёта процента отклонений

Фактической себестоимости заготовления материалов от учётной цены

за декабрь 20______г.

 

Остаток на начало месяца Поступило в течение месяца % отклонений  
Материалы Сн10 Отклонения Сн16 Материалы Од10 Отклонения Од16
         

 

Таблица 7.2

 

Ведомость распределения косвенных расходов

по видам продукции

за декабрь 20______г.

 

Наименование продукции Заработная плата основных рабочих Удельный вес, % Общепроизводственные расходы счет 25 Общехозяйственные расходы счет 26
НАБАТ          
АТОКС          
Всего        

 

Таблица 7.3





sdamzavas.net - 2019 год. Все права принадлежат их авторам! В случае нарушение авторского права, обращайтесь по форме обратной связи...