Главная Обратная связь

Дисциплины:






Годовой фонд оплаты труда и отчислений на социальный нужды равен 516128 рублей



15!!!!

Таблица № 6. Штатное расписание работников.

Наименование должности График работы в день Рабочие дни в неделю Всего рабочих часов в месяц Перерывы, в том числе на обед
1. Генеральный директор 11.00 – 18.30 Вт - Пт 140 ч. 1 час
2.Управляющий директор 11.00 – 18.30 Вт – Сб 168 ч. 1 час
3. Бухгалтер 10.00 – 18.00 Пн - Пт 160 ч.  
4. Менеджеры по направлениям 10.30 – 18.30 Пн - Сб 192 ч. 30 минут
5. Курьер 12.00 – 19.00 (в зависимости от объёма работы) Пн – Сб (в зависимости от объёма работы) В зависимости от объёма работы 30 минут

16!!! 9. Финансовый план

Таблица № 7. Расчет суммы первоначальных капитальных вложений.

Наименование Сумма, в руб.
1. Аренда помещения 135 000
2. Коммунальные платежи 36 000
3. Первоначальные затраты на оснащение предприятия 205 050
4. Организационные затраты 4 800
5. Затраты на рекламную компанию 161 054
6. Затраты на выплату заработной платы работникам и отчисления. 516 128
7. Расходы на оплату телефонной и Интернет-связи 108 000
8. Канцелярские принадлежности 33 600
9. Непредвиденные расходы 15 000
ИТОГО: 1 375 282

Таким образом, сумма первоначальных инвестиций 1 375 282 руб.

Таблица № 8. Расчёт затрат предприятия.

Вид затрат Сумма за год руб.
Затраты на рекламу 161 054
Затраты на зарплату 412 800
Отчисления на социальные нужды 103 328
Расходы на аренду 135 000
Амортизация 5 600
Итого: 982 782

17!!!!

Расчет выручки предприятия за 1 год функционирования

Исходя из производственного плана, где представлен планируемый объём продаж можно рассчитать выручку.

Как говорилось выше, турагентство будет сотрудничать с туроператорами по договорам комиссии, реализуя турпакет по твердой цене туроператора и получая от продажи готовых туров определенный процент. Для расчетов будет принят средний процент комиссии – 10%.

Валовая выручка от продаж = 37 882 000 руб.

Выручка после расчетов с туроператорами (комиссионное вознаграждение) = 37 882 000 руб. * 10% = 3 788 200 руб.

 

Расчёт прибыли

Прибыль рассчитывается в соответствии с формой № 2 «Отчёт о прибылях и убытках».

Таблица № 9.

Схема расчета прибыли предприятия (расчёты ведутся в рублях).

Выручка от продаж 37 882 000
Расчеты с туроператорами 34 093 800
Заработная плата 412 800 Налоги по заработной плате (ЕСН) 103 328 Аренда 135 000 Коммунальные платежи 36 000 Телефонная связь и Интернет 108 000 Канцелярские принадлежности 33 600 Амортизация 5 600 Прочее 15 000 1 014 328
Валовая прибыль 1-(2 + 3) 2 773 872
Расходы на рекламу (коммерческие и управленческие расходы) 161 054
Прибыль от продаж (4-5) 2 612 818
Операционные доходы и расходы; Вне реализационные доходы и расходы
Прибыль до налогообложения (6-7) 2 612 818
Чрезвычайные расходы
Налог на прибыль (24%) 627 076
Чистая прибыль (8-10) 1 985 742

18!!!! 10. Эффективность бизнес-плана



Уровень рентабельности капитала == (Чистая прибыль / Капитал) * 100 %

Уровень рентабельности капитала = (1 985 742 / 1 456 000 ) * 100 % = 136 %.

Уровень рентабельности капитала является рыночным показателем и отражает размер прибыли, приходящийся на 1 рубль капитала предприятия, характеризует конкурентоспособность предприятия и эффективность использования всех денежных средств.

Доход от проекта

Доход от проекта = Сумма чистой прибыли за 1 год – Инвестиции:

1 985 742 – 1 456 000 = 529 742 руб.

Индекс рентабельности

Индекс рентабельности= Сумма чистой прибыли за 1 год/Инвестиционные вложения:

Индекс рентабельности = 1 985 742 / 1 456 000 = 1.4 раза.

Данный показатель должен быть больше 1, что говорит о рентабельности вложенных инвестиций.





sdamzavas.net - 2020 год. Все права принадлежат их авторам! В случае нарушение авторского права, обращайтесь по форме обратной связи...