Главная Обратная связь

Дисциплины:






Прогноз прибылей и убытков



В следующем году компания ожидает значительного увеличения доходности благодаря притоку новых клиентов.

Таблица 8 . План прибылей и убытков

План прибылей и убытков      
  2007 2007 2008 2008 2009 2009
Чистая выручка от реализации продукции 26 000 000,00р. 30 000 000,00р. 35 000 000,00р.
Себестоимость реализованной продукции 950 000,00р. 1 550 000,00р. 2 500 000,00р.
Валовая прибыль 25 050 000,00р. 28 450 000,00р. 32 500 000,00р.
Общие расходы 1 375 000,00р. 2 015 000,00р. 2 915 000,00р.
Амортизация 50 000,00р. 60 000,00р. 80 000,00р.
Общие операционные расходы 1 425 000,00р. 2 075 000,00р. 2 995 000,00р.
Операционная прибыль 23 625 000,00р. 26 375 000,00р. 29 505 000,00р.
Расходы на уплату процентов 75 000,00р. 75 000,00 р.. 105 000,00р. 150 000,00р. 150 000,00 р.
Другие неоперационные расходы 10 000,00р. 10 000,00 р. 20 000,00р. 50 000,00р.
Общие неоперационные расходы 85 000,00р. 125 000,00р. 200 000,00р. 200 000,00 р.
Прибыль до уплаты налога на прибыль 23 540 000,00р. 26 250 000,00р. 29 305 000,00р.
Налог на прибыль 7 515 000,00р. 8 535 000,00р. 9 750 000,00р.
Чистая прибыль 16 025 000,00р. 17 715 000,00р. 19 555 000,00р.

Денежные потоки

План движения денежных потоков представлен в табл. 9. 9.


 

Таблица 9 . План движения денежных потоков

План движения денежных средств  
   
Денежные потоки от операционной деятельности  
Чистая прибыль 19 555 000,00р.
Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности:
Амортизация 80 000,00р.
Изменения в активах и обязательствах  
Увеличение дебиторской задолженности 875 000,00р.
Увеличение товарно-материальных запасов 2 800 000,00р.
Увеличение кредиторской задолженности 200 000,00р. 200 000,00 р.
Изменение других активов 10 000,00р. 10 000,00 р.
Чистый денежный поток от операционной деятельности 23 520 000,00р.
   
Денежные потоки от инвестиционной деятельности  
Капитальные затраты 200 000,00р. 200 000,00 р.
Покупка ценных бумаг 500 000,00р. 500 000,00 р.
Другое Інше 100 000,00р. 100 000,00 р.
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности 800 000,00р. 800 000,00 р.
   
Денежные потоки от финансовой деятельности  
Чистое увеличение долгосрочных займов 1 000 000,00р. 1 000 000,00 р.
Выплаченные дивиденды 50 000,00р.
Чистый денежный поток от финансовой деятельности 1 050 000,00р.
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств 25 370 000,00р.
Денежные средства в начале плана 575 000,00р. 575 000,00 р..
Денежные средства в конце плана 800 000,00р. 800 000,00 р.

Анализ безубыточности



Результаты анализа обеспечивающие безубыточности приведены в табл. 10. 10.

Таблица 10 . Анализ безубыточности





sdamzavas.net - 2020 год. Все права принадлежат их авторам! В случае нарушение авторского права, обращайтесь по форме обратной связи...